Czy polisa na życie wchodzi do spadku? Kto dostaje pieniądze i co z długami
Pieniądze z polisy na życie nie wchodzą do spadku i trafiają prosto do uposażonych. Sprawdź, co z długami zmarłego, podatkiem i jak dobrze wskazać uposażonego.
W skrócie
- Suma ubezpieczenia przypadająca uposażonemu nie należy do spadku (art. 831 § 3 Kodeksu cywilnego).
- Pieniądze trafiają do uposażonych bez czekania na postępowanie spadkowe.
- Wypłata z polisy na życie jest zwolniona z podatku dochodowego i nie podlega podatkowi od spadków.
- Warto wskazać uposażonego imiennie i dodać uposażonego zastępczego.
To jedno z najważniejszych i najmniej znanych praw związanych z polisą na życie: pieniądze z polisy nie są częścią spadku. Dzięki temu trafiają do bliskich szybko i nie „mieszają się” z długami zmarłego.
Polisa na życie a spadek: co mówi prawo
Kodeks cywilny mówi wprost: suma ubezpieczenia przypadająca uprawnionemu nie należy do spadku po ubezpieczonym (art. 831 § 3). Uposażony nie musi więc czekać na stwierdzenie nabycia spadku ani dzielić się pieniędzmi z pozostałymi spadkobiercami. Wystarczy zgłoszenie do ubezpieczyciela.
Co z długami zmarłego?
Ponieważ świadczenie nie wchodzi do spadku, wierzyciele zmarłego nie mogą go przejąć jako części spadku. To ważne szczególnie wtedy, gdy zmarły miał kredyty.
Uwaga na jeden szczegół: jeśli uposażony jest też spadkobiercą i przyjmie spadek wprost, odpowiada za długi spadkowe całym swoim majątkiem. Od 2015 r. spadek domyślnie przyjmuje się z dobrodziejstwem inwentarza, czyli z odpowiedzialnością ograniczoną do wartości spadku. Przy zadłużonym spadku warto skonsultować decyzję z prawnikiem.
A podatki?
Świadczenie z ubezpieczenia na życie jest zwolnione z podatku dochodowego i, skoro nie jest częścią spadku, nie podlega podatkowi od spadków i darowizn. Uposażony dostaje pełną kwotę.
Jak dobrze wskazać uposażonego
- Imiennie, z datą urodzenia lub numerem PESEL, zamiast ogólnego „rodzina”.
- Procentowo, jeśli chcesz podzielić pieniądze, np. 70% dla żony i 30% dla siostry.
- Z uposażonym zastępczym, na wypadek gdyby pierwsza osoba zmarła wcześniej.
- Aktualnie. Po rozwodzie, ślubie czy narodzinach dziecka sprawdź, kto jest wpisany. Zapomniany zapis sprzed lat to częsty powód rodzinnych dramatów.
Kredyt i cesja
Jeśli polisa ma cesję na bank, najpierw bank dostaje kwotę potrzebną do spłaty kredytu, a reszta trafia do uposażonych. Więcej w artykule o polisie do kredytu.
Masz polisę i nie pamiętasz, kogo wskazałeś(-aś)? Zadzwoń. Sprawdzimy to razem w kilka minut.
